ist, wie bereits im Vorjahr keine weitere Kreditaufnahme vorgesehen. Im Haushaltsjahr 2025 soll dann eine weitere Kreditaufnahme in Höhe von 4.950.000 Euro mit einer Laufzeit von 20 Jahren erfolgen, sofern der Fördermittelantrag wie angenommen bewilligt wird. Die Refinanzierung der Eigenmittel soll durch eine erhöhte angepasste Pachtzahlung erfolgen. Gemäß § 84 Absatz 2 und 3 der Sächsischen Gemeindeordnung kann der Zweckverband „Allwetterbad Großschönau" Kassenkredite bis zu dem in der Haushaltssatzung festgelegten Höchstbetrag aufnehmen, soweit für die Kasse keine anderen Mittel zur Verfügung stehen. Der Höchstbetrag der Kassenkredite bedarf im Rahmen der Haushaltssatzung der Genehmigung der Rechtsaufsichtsbehörde, wenn er ein Fünftel der im Finanzhaushalt veranschlagten Auszahlungen für laufende Verwaltungstätigkeit übersteigt. Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird in der Haushaltssatzung2024 auf 10.000 Euro festgelegt und ist gemäߧ 84 Absatz 2 und 3 der Sächsischen Gemeindeordnung nicht genehmigungspflichtig. Die Inanspruchnahme der Kassenkredite ist im mittelfristigen Planungszeitraum nicht zu erwarten. negative Entwicklung der Liquidität ist nicht abzusehen. Eine 5. Entwicklung des Basiskapitals: Das Basiskapital stellt eine rechnerische Größe dar und ist gemäߧ 51 Absatz 3 Nr. 1 SächsKomHVO Doppik ein Bestandteil der Kapitalposition, neben Rücklagen und Fehlbeträgen. Mit der Erstellung der Eröffnungsbilanz zum 01. Januar 2011 erfolgte erstmalig die Ermittlung des Basiskapitals. da die Erstel Eine Angabe zur voraussichtlichen Entwicklung des Basiskapitals ist noch nicht möglich, lung der Jahresabschlüsse noch nicht bis zum Haushaltsjahr 2023 fortgeschritten ist. 6. Investitionen: Die Baumaßnahme „Modernisierung und Attraktivierung" soll zur Modernisierung und Steigerung der Attraktivität führen und das Allwetterbad für die kommenden 15 bis 20 Jahre markt- und wettbewerbsfähig machen. Die Etablierung neuer Angebote und Nutzungsfelder sollen die Gesamtwirtschaftlichkeit verbessern. Priorität haben dabei das Hallenbad (Duschen und WC-Bereich), der Sauna-/Wellnessbereich (Ruhebereich ausbauen) und die Gastronomie (Bad- und Saunagastronomie zeitgemäßer und attraktiver gestalten). Des Weiteren soll der Eingangs- und Zutrittsbereich eine Verbesserung und Optimierung erfahren (großzügigere Gestaltung, zeitgemäße Tresensituation). Auch ein neues Wegekonzept zur Trennung der Badegäste des Freizeitbades von den Badegästen des Waldstrandbades soll erstellt werden. Um die Effekte der Baumaßnahme für das Allwetterbad herauszuarbeiten war die Erstellung eines Gesamtkonzeptes bzw. Gutachtens erforderlich. Dieses wurde im Rahmen einer Zuwendung zur Förderung von Planungs- und Beratungsleistungen (nicht investive Maßnahmen gemäß Punkt II. GRW-Infra) mit 75 %bezuschusst. Die Verbandsversammlung des Zweckverbandes „Allwetterbad Großschönau" fasste in ihrer Sitzung am 16. Mai 2019 den Beschluss zur Erarbeitung eines Gesamtkonzeptes zur Darstellung der Möglichkeiten zur Attraktivierung und Modernisierung des Allwetterbades. Dieses Gesamtkonzept wurde in der Sitzung der Verbandsversammlung am 24. Juni 2020 durch die beauftragte Firma Altenburg Unternehmensberatung GmbH vorgestellt und erläutert. Die Verbandsversammlung des Zweckverbandes „Allwetterbad Großschönau" bestätigte das Konzept zur Attraktivierung und Modernisierung des Allwetterbades. Das Strategiekonzept bildet die Grundlage zur Erarbeitung eines Antrages auf Gewährung einer Zuwendung zur Förderung wirtschaftsnaher Infrastruktur, um eine kontinuierlich positive Weiterentwicklung der HaushaltssatzungundHaushaltsplan2024 10 Zweckverband „Allwetterbad Großschönau"
Gesamtanlage, verbunden mit einer zeitgemäßen Modernisierung und Attraktivierung des Trixi-Bades unter gleichzeitiger Erhöhung der Wirtschaftlichkeit zu ermöglichen. Grundlage für einen qualifizierten Förderantrag sind Planungsleistungen bis Leistungsphase 3 (Vorplanung). Aufgrund des mit dem Gesamtkonzept ermittelten Investitionsvolumens war ein europaweites Ausschreibungsverfahren für Planungsleistungen erforderlich. Die Vergabe der Planungsleistungen ist erfolgt. Daher wurden in den Haushaltsplänen 2021 bis 2022 investive Mittel für Planungskosten berücksichtigt. Die in dem Gesamtkonzept aufgeführten Baumaßnahmen zur Modernisierung und Attraktivierung des Allwetterbades sollen im Haushaltsjahr 2025 beginnen, sofern eine Bewilligung erfolgt. Auf Grundlage der derzeitig vorliegenden Kostenberechnung wird von Baukosten in Höhe von rund 23,9 Mio. Euro ausgegangen, welche im Rahmen einer Zuwendung des Freistaates Sachsen mit bis zu 85% gefördert werden können. Die Investition wird in mehrere Jahresscheiben aufgeteilt. Für das Haushaltsjahr 2024 sind keine Auszahlungen geplant. Zur Deckung des Finanzierungsbedarfs ab dem Haushaltsjahr 2025 wird eine weitere Kreditaufnahme in Höhe von 4.950.000 Euro mit einer Laufzeit von 20 Jahren geplant. Die Refinanzierung soll über eine erhöhte Pachtzahlung der Betreibergesellschaft erfolgen. 7. Entwicklung des Vermögens und der Schulden: Das Vermögen des Zweckverbandes nahm aufgrund der Investitionstätigkeit in den Jahren 2011 bis 2016 sowie in den Jahren 2018/2019 zu. Vorerst wurden die Investitionen in der Position „Anlagen im Bau" dargestellt. Mit Fertigstellung der Baumaßnahme zur Energetischen Sanierung und des 5. Bauabschnittes: „Energetische Sanierung multifunktionale Freizeitinfrastruktur Allwetterbad Großschönau (TRIXI)" sowie der ergänzenden Baumaßnahmen Hydraulikumbau des BHKW und Errichtung Chlordioxid-Anlage erhöhten sich die Abschreibung durch die entsprechende Aktivierung der Vermögensgegenstände. Abschreibungen des Vermögens und die Auflösung des entsprechenden Sonderpostens sollen miteinander korrespondieren. Aus diesem Grund, erfolgt die Auflösung des Sonderpostens analog der Nutzungsdauer des Vermögensgegenstandes. Die Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens wirken dem Aufwand der Abschreibung entgegen. Im Haushaltsjahr 2016 wurde die Baumaßnahme zur Energetischen Sanierung des Allwetterbades Großschönau sowie des Erweiterungsantrages (5. Bauabschnitt) vollständig abgeschlossen. Die Aktivierung der Vermögensgegenstände dieser Bauabschnitte erfolgt zum 01. Dezember 2016. Die Baumaßnahmen für den Hydraulikumbau des BHKW wurden 2018 vorgenommen und abgeschlossen. Die Aktivierung erfolgt im Dezember 2018. Die auszuführenden Bauleistungen für die Errichtung der Chlordioxid-Anlage wurden zu Haushaltsjahres 2019 abgeschlossen und werden entsprechend im März 2019 aktiviert. Beginn des 8. Entwicklung der Schulden: Der benötigte Kapitalbedarf (Eigenmittel) zur Refinanzierung der Baumaßnahmen zur Energetischen Sanierung und des 5. Bauabschnittes: „Energetische Sanierung multifunktionale Freizeitinfrastruktur Allwetterbad Großschönau (TRIXI)", sowie der ergänzenden Baumaßnahmen Hydraulikumbau des BHKW und Errichtung Chlordioxid-Anlage wurden durch Kreditaufnahmen gesichert. Die Darlehensaufnahme zur Zwischenfinanzierung für den Hydraulikumbau des BHKWs und der Chlordioxid-Anlage in Höhe von 160.000 Euro erfolgte ab dem 01. April 2019 mit einer Laufzeit von 10 Jahren und einem Zinssatz von 0,59 %. HaushaltssatzungundHaushaltsplan2024 11 Zweckverband „Allwetterbad Großschönau"
